中國外匯丨新巴塞爾Ⅲ的中間內容(2)

曲目:中國外匯丨新巴塞爾Ⅲ的中間內容(2)
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時間:2020/02/02
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  新規范法(SMA)供給了一種基于非模型的度量操風格險成本的方法,個中間思維是應用營業范圍(BI)替換原框架中的總支出范圍,采取單一模型法停止成本計量,從而完成成本計量的復雜性、可比性,表現了操風格險監管框架“去模型”“去復雜化”的革新理念。另外,新規范法還延續了原有低級計量法的風險敏理性,以規范化的方法反應出銀行財務報表信息及其操風格險外部損掉的汗青經歷。最后,此番修訂還大年夜幅晉升了對銀行操風格險計算相干信息的表露請求,不只請求表露營業范圍各類子項目數據,還初主請求局部銀行對外表露操風格險外部損掉數據,對銀行操風格險的辦理、記錄、分類及專業信息系統的建立提出了更高的請求。

  杠桿率監管新請求

  《終究計劃》調劑了杠桿率監管中風險表露的計算方法模型,明確了全球系統主要性銀行(G-SIB)的附加杠桿率(Leverage ratio buffer)的請求。具體而言,主要提高了以下三方面的請求:

  一是監管范圍更廣、更具體,監管套利門路增加。與2011年巴塞爾委員會提出的附加成本充分率請求相對應,《終究計劃》的附加杠桿率監管請求異樣分為A、B、C、D、E五檔,對應的附加杠桿率請求辨別為0.5%、0.75%、1.0%、1.25%和1.75%;同時,規矩每年更新附加杠桿率的監管請求,以反應全球系統主要性銀行最新的監管需求。另外,到2022年1月,實用附加杠桿率請求的系統主要性銀行名單由金融動搖委員會于2020年依據2019年事終的數據決定。從新的杠桿率框架對表內外資產處理的準繩方面可以看出,新規范下杠桿率的監管更加過細、具體。貿易銀行在杠桿率計算方面的自立空間增加,之前經過采取分歧管帳方法和資產分類停止監管套利的行動將遭到較大年夜水平的束縛,使得杠桿率目標可以真實地反應出貿易銀行的運營杠桿水平。

  二是信用衍生品風險表露計提綱求提高。新的框架提高了信用衍生品的風險表露計提的請求,表現了新框架重視實踐杠桿丈量的修訂準繩。與通俗的衍生品風險表露計算方法分歧,在杠桿率的收羅看法稿中,重點引入了參與實體的生意敵手信用風險,作為計算信用衍生品風險表露對象的一局部,以使信用衍生品在銀交運營營業中觸及的風險表露,能掉掉落較為單方面和準確的丈量,同時也會給貿易銀行信用衍生品營業的開展帶來更高的成本金壓力。在模型選擇上,《終究計劃》強調信用衍生品生意敵手的信用風險必須應用新的規范模型(SA-CCR)計算,而非巴塞爾協定Ⅱ規矩的現期風險表露法(CEM)。

  三是明確了表外項目標杠桿率計算。《終究計劃》主要對承兌實用的信用轉換系數規矩做了調劑。依據《終究計劃》的規矩,銀行無條件可撤消承兌及借錢者的信用變差時承兌可以主動撤消,這兩種狀況仍實用10%的信用轉換系數,其他承兌不管標的克日若何,均一致實用40%的信用轉換系數。

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